الإمارات · بالدرهم · آخر تحقق من الأرقام
أتعاب المحاسبة في الإمارات، والقواعد الضريبية التي تقف خلفها
ما تتقاضاه المكاتب لمسك الدفاتر وإعداد إقرارات القيمة المضافة وتقديم إقرار ضريبة الشركات، وإلى جانب كل سعر النسب والمواعيد الرسمية. حرّك المؤشر لتعرف الضريبة، واقرأ الجدول لتعرف الأتعاب، وتأكد من الموعد الذي يلزمك التقديم قبله.
ضريبة الشركات المستحقة
20,250 درهم
النسبة الفعلية 3.4%
| الشريحة | الدخل في الشريحة | الضريبة |
|---|---|---|
| 0% حتى 375,000 درهم | 375,000 | 0 |
| 9% على ما يزيد على 375,000 درهم | 225,000 | 20,250 |
| الإجمالي المستحق | 20,250 |
مع تسهيلات الأعمال الصغيرة تُعامل كأنك لم تحقق دخلًا خاضعًا للضريبة. يظل عليك التسجيل وتقديم إقرار مبسط. لا تتاح للشخص المؤهل القائم في المنطقة الحرة.
يعمل على الدخل الخاضع للضريبة بعد التعديلات، وليس على الإيرادات. معلومات عامة وليست استشارة ضريبية.
01
الأرقام التي تحدد فاتورتك
02
سنة الامتثال
موعدان يحكمان سنة الشركة الصغيرة: إقرار ضريبة القيمة المضافة بعد كل فترة ضريبية، وإقرار واحد لضريبة الشركات بعد تسعة أشهر من نهاية السنة المالية.
-
يناير
28 إقرار ضريبة القيمة المضافة · أكتوبر–ديسمبر
-
فبراير
-
مارس
-
أبريل
28 إقرار ضريبة القيمة المضافة · يناير–مارس
-
مايو
-
يونيو
-
يوليو
28 إقرار ضريبة القيمة المضافة · أبريل–يونيو
-
أغسطس
-
سبتمبر
30 إقرار ضريبة الشركات والسداد
-
أكتوبر
28 إقرار ضريبة القيمة المضافة · يوليو–سبتمبر
-
نوفمبر
-
ديسمبر
إقرار وسداد ضريبة القيمة المضافة خلال 28 يومًا§ من نهاية الفترة. إقرار وسداد ضريبة الشركات خلال 9 أشهر§ من نهاية الفترة.
مثال لسنة مالية تنتهي في 31 ديسمبر وفترات ضريبة قيمة مضافة ربع سنوية تنتهي في مارس ويونيو وسبتمبر وديسمبر. الهيئة هي من تحدد فترتك الضريبية.
03
أتعاب المحاسبة لسنة كاملة مع الإجمالي التراكمي
أسعار تنشرها مكاتب محاسبة، مضروبة في عدد مرات الدفع. سيختلف عرضك، وأكثر ما يغيّره عدد معاملاتك، لكن هذه صورة السنة.
| البند | الأساس | في السنة | الإجمالي التراكمي |
|---|---|---|---|
| مسك الدفاتر الخارجي 500–2,500 درهم شهريًا¤ | 12 شهرًا × 500–2,500 | 6,000–30,000 | 6,000–30,000 |
| إقرار ضريبة الشركات 2,500–5,000 درهم سنويًا¤ | مرة واحدة في السنة | 2,500–5,000 | 8,500–35,000 |
| إجمالي الدفع لكل عمل | 8,500–35,000 | ||
| أو باقة واحدة تشمل القيمة المضافة وإقرار الشركات 999–3,413 درهمًا شهريًا¤ | 12 شهرًا × 999–3,413 | 11,988–40,956 | — |
| التدقيق، إن لزم 15,000–40,000 درهم سنويًا¤ | 15,000–40,000 | — |
أسعار منشورة لدى شركات محاسبة، وليست عرض سعر لك. أتعاب إعداد إقرارات القيمة المضافة تُدمج عادة في أتعاب مسك الدفاتر؛ الباقة تُظهر سعرها حين تُباع مجمّعة. التدقيق خارج الإجمالي لأنه لا يلزم كل شركة.
04
المواعيد، وكم يكلّف تفويت أحدها
كل قاعدة التزام له موعد، ولكل تأخير مبلغ يحدده قرار من مجلس الوزراء.
- R01 إقرار ضريبة القيمة المضافة 28 يومًا§ من نهاية الفترة الضريبية، للتقديم والسداد معًا. التأخير: 1,000 درهم، أو 2,000 درهم عند التكرار§
- R02 إقرار ضريبة الشركات 9 أشهر§ من نهاية الفترة الضريبية، والموعد نفسه للسداد. التأخير: 500 درهم شهريًا، ثم 1,000 درهم شهريًا بعد سنة§
- R03 التسجيل في ضريبة الشركات ثلاثة أشهر§ من تأسيس الشركة الجديدة. التأخير: 10,000 درهم§
- R04 تسهيلات الأعمال الصغيرة اختيار يتم داخل الإقرار الضريبي§ ويظل التسجيل وتقديم إقرار مبسط والاحتفاظ بالسجلات واجبًا.
- R05 حفظ السجلات 7 سنوات§ بعد نهاية الفترة الضريبية. عدم الاحتفاظ بها: 10,000 درهم، أو 20,000 درهم عند التكرار§
المبالغ من جداول الغرامات الرسمية المنشورة على موقع الهيئة الاتحادية للضرائب. القائمة الكاملة، ومتى تُعفى غرامة التأخر في التسجيل، في دليل الغرامات.
05
الأدلة
- 01 ضريبة الشركات في الإمارات للشركات الصغيرة من يخضع لها (الشركات تختلف عن أصحاب المؤسسات الفردية)، ومواعيد التسجيل، وشريحتا 0% و9%، وتكلفة الإقرار.
- 02 تسهيلات الأعمال الصغيرة بعد تمديدها حتى 2029 حد الإيرادات البالغ 3 ملايين درهم، ومن لا يحق له الاختيار، ولماذا يبقى التسجيل والإقرار واجبين.
- 03 مواعيد تقديم إقرار ضريبة الشركات وسدادها تسعة أشهر من نهاية السنة المالية، محسوبة لسنوات تنتهي في ديسمبر ومارس ويونيو.
- 04 الدخل المؤهل في المناطق الحرة بلغة واضحة الشروط الخمسة لنسبة 0%، وما يخضع لنسبة 9%، وكيف تُفقد الصفة.
- 05 حدود التسجيل في ضريبة القيمة المضافة: 375,000 و187,500 درهم متى يجب التسجيل ومتى يجوز، ومهلة الثلاثين يومًا، وغرامة 10,000 درهم.
- 06 كم يكلف تقديم إقرارات ضريبة القيمة المضافة لشركة صغيرة أربعة إقرارات في السنة، لكل منها 28 يومًا، وكيف تسعّر المكاتب هذا العمل.
- 07 تكلفة مسك الدفاتر للشركات الصغيرة في الإمارات الأسعار الشهرية حسب عدد المعاملات، من البرنامج وحده إلى باقة تشمل الإقرار الضريبي.
- 08 محاسب أم برنامج أم بنفسك: كيف تختار دليل قرار: أي طريق يناسب أي نشاط، وأين يتعثر كل طريق.
- 09 غرامات الهيئة الاتحادية للضرائب: المبالغ وكيف يعمل الإعفاء التأخر في التسجيل وفي الإقرار وفي السداد والسجلات، بالمبالغ الرسمية.
- 10 ضريبة الدخل على الشركات في قطر للأعمال الصغيرة من يدفع ضريبة 10%، ومن يُعفى، ومهلة الأشهر الأربعة لتقديم الإقرار، والسجلات المطلوبة.
06
مؤسسة فردية أم شركة: هل تخضع للضريبة أصلًا؟
الشركة المؤسسة في الإمارات، بما فيها شركات المناطق الحرة، شخص خاضع للضريبة من أول سنة مالية لها. أما الشخص الطبيعي الذي يعمل برخصة مؤسسة فردية أو رخصة عمل حر فوضعه مختلف: لا يخضع نشاطه لضريبة الشركات إلا إذا تجاوز حجم أعماله منه 1,000,000 درهم§ خلال السنة الميلادية، ودون ذلك لا يلزمه تسجيل. يشرح دليل ضريبة الشركات الحالتين.
07
طلب سعر من مكاتب المحاسبة
لا نحيل الطلبات إلى المكاتب حتى الآن. وإلى أن نفعل، تعرض الحاسبة ودليل مسك الدفاتر ما تتوقعه وما تسأل عنه.
لم نفتح استقبال الطلبات بعد
لا نجمع أي بيانات عبر هذا الموقع حاليًا. عندما تنضم مكاتب محاسبة مرخّصة وتصبح المعالجة جاهزة، سيظهر النموذج هنا مع شرح واضح لمن يستلم طلبك.
ما يمكنك فعله الآن: